为什么聪明的老板都喜欢额外成立一个个人独资公司？

很多人自己创业开公司，但对于开公司相关的法律问题一问三不知，与设立公司有关的法律条文多至上千条，本文从开公司最容易犯的错误进行整理，防止创业的你一不小心就掉坑：

创业应该注册公司还是个体工商户？

注意了，千万不要注册个体工商户，直接注册公司，原因有以下几点：

1、个体工商户没有股东一说，如果是合伙做生意，到底用谁的名字，怎么确保自己和股东的权益？

2、个体工商户是无限责任，也就是说，若天有不测风云，个人资产得不到保护。

3、个体个工商户没有融资功能，任何投资人、天使机构都不会投资一个个体工商户。

4、个体工商户不能设立分子机构，一个地址，一个名字，一个法人，很多商业模式都无法承载。

另外，从2019年4月1日开始，个体工商户也开始实行查账征收，也就是说，个体工商户也和公司一样，需要做账报税，两者没有区别。

注册资金越大，面子就越大？

公司的注册资金越大，面子就越大吗？公司的注册资金越大，承担的风险也就越大，加入公司破产，是要承担注册资金里面的相应责任。

如果不是特殊行业，注册资金在30W以下就可以了。如果你的行业需要注册资金很大，你可以注册两个公司，一个是注册资金很大，一个是注册资金比较小。例如先注册一个1000w的公司，再注册一个20W的公司，用这20W的公司去控股1000W的公司，这时候如果公司破产，你只需要对20W承担责任。

拿到营业执照后必须要做的事

1、首先刻4个章：公章、财务章、发票专用章、法人章

2、一个月之内要到税务局做税务登记

3、到银行开对公账户

4、每个月按时记账，按时报税，每年的5月31号之前要做企业所得税年报

5、每年的6月30日前做工商年报，否则将会被纳入经营异常名录

个人账户和公司账户千万不要混同

千万不要用个人账户去收公司的货款，最近我们有一个建材的客户，被税务局要求说明他个人账户收到的500万款项的来源。原来，从2018年12月1日起，个人银行账户单笔或当日累计超过20万的资金交易将被重点监管，税务局有权调取个人银行账户的交易数据，所以，千万不要想通过个人账户收款来避税了。

除了用身份证注册公司，还有什么其他方法？

如果用自己的身份证直接去注册公司的话，需要缴纳20%的股息分红个税。一般情况下注册公司除了用身份证外，还可以用公司的营业执照，直接对外投资，这样的话就可以避免股息分红了。

为什么聪明的老板都喜欢额外成立一个个人独资公司？看图你就明白了！

个人独资企业可以享受核定，最近几年是非常火爆的，很多聪明的公司老板为了降低公司的税负进行节税，都会寻找税收洼地注册个人独资企业来享受核定征收政策。

注册一家个人独资企业需缴纳哪些税？

增值税税率1%，附加税税率0.06%，个人经营所得税税率0.6%，总税率1.66%

例如：一家个人独资企业开票500万，需缴纳多少税？

增值税：500万/1.01*1%≈4.95万

附加税：4.95万*6%≈0.29万（附加为也可以算是增值税的6%，一般纳税人则是12%）

个人经营所得税：500万/1.01*0.6%≈2.97万

总纳税：8.21万

其实个体工商户一样可以实现这样的节税效果。

因为个体户和个独一样，在税收优惠地有这样的政策:

1.没有企业所得税

2.个人所得税低至0.6%～2%

下面我们看下个人独资企业节税案例：

案例分析：

下面以我区个人独资企业进行税负演算：

增值税：500W/1.03*3%=14.56w
附加税：14.56*3%=0.44w
所得税：500W/1.03*10%*35%-6.55=10.44w
合计25.44w，税负为5.08%

可见，个人独资核定征收后，可以将40%的所得税降低到5%！

在今年增值税为1%的情况下，个独和个体税负更是低至3%

其中，园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；

企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励

财政扶持按月返还，当月纳税，次月扶持奖励；所以，你会了吗？

提醒老板！从公司“拿”钱有风险，这4种方法安全又节税

关于公转私的问题，在一些企业，财务经常会收到老板的一些特别“指示”，“某某会计，给我个人账户转一笔款，有急用！”财务一般也是听之任之。但是这里商道会计机构小编要提醒大家，虽然公司是老板的，但并不代表老板可以随意支取公司的钱，如果老板想从公司拿钱私用，是需要走财务流程，按规定纳税的，如果不这样操作，会被税务部门认定分红，需缴个人所得税、税务罚款、滞纳金等，后果严重，得不偿失。

说到这里，有老板会问，那该如何从公司支取所需？这里可以告诉大家几个方法，合法合规的同时可以让老板少交税。

方式一：将老板工资纳入企业薪酬体系，即给老板发工资

老板也可以领工资，将老板的工资纳入企业的薪酬体系，和普通员工一样签订劳动合同，缴纳员工社保，每月给老板发工资。

好处：员工工资作为企业成本的一部分，可以减少公司的利润，同时也可以减少企业所得税，降低企业税负。

方式二：通过合法合规程序，企业向股东借款，支付股东利息

通过合法合规的法律程序，企业与股东之间签订借款合同，股东借款给企业，获取利息，这里要注意的一点是，企业向股东借款不允许超注册资金的2倍，是有限额的，如果超出，那么产生的利息就不能抵减企业所得税。

好处：企业向股东借钱，可凭借款合同，股东身份证，去税局代开发票，扣税后剩下的钱就是股东个人的，利息产生的个人所得，是不和工资合并缴纳个税的。　

方式三：股东设立个人独资企业，节税

可以在优惠区成立个人独资或合伙企业，以公司对公司的形式提供服务，将工资薪金和分工转换为服务收入，个人独资企业不交企业所得税，整个算下来综合税负在4%左右，大大低于工资和分红。

方式四：企业占用股东资产

企业在生产经营过程中，占用股东的钱或是资产，例如房产、车辆、无形资产等，需要支付股东租金。这也是股东“变相”拿钱的一种形式，这里要注意的一点是，双方资产交易要清晰，根据规定开具发票。

以上4种方式，老板都可以从企业拿走钱，不仅合法合规，而且相较于股东分红的形式来说，能节省不少税。所以，在今后的财务工作中，如果老板需要用钱，财务可以这样给老板支招。

中国国家税收环境极其复杂，不管是老板还是个人，虽然不是财务，但一定要有财税意识。

说到避税，你可能会问：“纳税是一项不可推卸的责任。我们怎么能说合理的避税呢？“避税不是犯罪吗？我们能做什么？”在这个问题上，我们应该辩证地对待它。避税不同于逃税。避税是以合理的方式减少税收支出，而逃税不是对需要纳税的项目纳税。

合法避税是指纳税人在尊重税法、依法纳税的前提下，采取适当措施逃避纳税义务，减少税收支出。合理避税不是逃税，它是一种正常的法律活动。合理避税不仅是财政部门的事，还需要市场、商业等各部门的配合，从签订合同、资金收付等方面入手。

合理避税的知识方法，尽在下面这本书中：

当然，合理避税的方法有很多。如果你想知道更多，小编建议你可以去看看这套“避税”。如今，纳税几乎对每个人都是必要的。因此，学会合理、安全地避税是非常重要的。学习之后，你可以省下很多税金。

在《避税》一书中，有很多案例知识。愚蠢的老板在逃税，聪明的老板在合理避税，聪明的老板在合理地节税。老板不是财务方面的，但他们必须了解财务。

这种“避税”必须是老板和财务人员的必修课。从税务筹划实施方案到税务风险实例分析，公司老板可以远离财税风险，重构公司税制，合理节税，远离财税和业务风险，使公司稳步盈利。

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并且如今本小店限时特惠，花一顿饭钱，却可以为你省下更多的钱，再划算不过了！

（注：以上资料，只供参考，不要走弯路，合法交税，人人有责）

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