创业公司给员工上五险一金的注意事项：避开3个坑，合规省钱又安心

　　很多老板觉得，刚创业社保先拖着，等挣钱了再补。结果公司刚有点起色，就被员工投诉，罚款、滞纳金加起来比当初应缴的费用还高，还伤人心。给员工上五险一金，既是法律红线，也是留住人的隐形奖金。这篇文章把条件、流程、费用一次性拆透，建议你花几分钟看完，别等踩坑再后悔。

　　给员工上五险一金，到底有多大的价值?

　　咱们先说点实在的，企业为什么要老老实实掏这笔钱?很多老板觉得是成本，我倒觉得，这是一笔回报率极高的安全投资。

　　从员工角度看，五险一金是安全感的基础。你去招聘时就会发现，不交五险一金，连简历都收不到。说白了就是，这已经成了默认配置。咱们一个个拆开看：

　　第一，医疗保险。 这是每个人大概率会用到的。员工拿着医保卡去定点医院，挂号费从50元直接变成5块钱，绝大部分用药和住院费用都能按比例报销。医保千万不要断缴，很多地方一旦断缴超过3个月，连续缴费年限就会清零，报销额度直接回到起点。另外，个人交的2%左右会存进医保账户，这笔钱是可以取出来花的。

　　第二，生育保险。 对女员工来说，生孩子几乎不用自己花钱，还能额外领一笔生育津贴。以北京为例，如果单位上年度月均缴费工资是9000元，顺产产假128天，那到手的生育津贴就是9000÷30×128=38400元。很多时候你会发现，生完孩子非但没花钱，还多赚了些。目前生育保险正逐步并入医疗保险，以后管理会更统一。

　　第三，养老保险。 这可以说是社保里的大头。很多年轻员工觉得离自己太远，但你琢磨琢磨，养老金其实是国家帮你强制储蓄，还能抗通胀。因为养老金发放和社平工资挂钩，过去25年北京月平均工资从377元涨到7855元，翻了20倍，你领的钱也跟着涨。领取要满足两个条件：累计缴满15年，并且达到法定退休年龄(男60岁，女55岁)。真心建议，养老金只是基本保障，想过得体面，还是得趁年轻多挣钱。

　　第四，工伤保险。 员工在工作期间受伤，符合条件的，医疗费、康复费全报，还能根据伤残等级领7-27个月工资的补偿。认定的常见情形包括：在工作场所内受伤、患职业病、上下班途中遭遇非本人主要责任的交通事故等。

　　第五，失业保险。 这个限制比较严格。必须是非本人意愿中断就业，比如公司裁员、破产才行，主动辞职是不算的。而且要累计缴费满一年，办好失业登记并有求职要求。领取金额是当地最低工资的70%-90%，能领12-24个月。一旦找到新工作，就停发了。

　　接着是公积金。公积金的最大含金量，就在买房贷款上。公积金贷款利率是3.25%，商业贷款动不动就4.8%、5点几，贷100万20年，能少还十几二十万利息。还有一个隐藏用途——合法避税。如果你名下有房，可以以装修等名义一次性提取，之后每个月缴存的公积金会自动打到联名卡上，这笔钱是不用缴个税的。对没有房又无法提取的员工来说，确实会感觉用处不大。

　　各位创业中的老板们，在很多一二线城市，社保还绑着买房、买车、积分落hu的资格。比如北京，外地户口买房要连续5年社保，摇号也一样。一旦断缴，这些资格可能直接清零，千万别拿这个试错。

　　企业缴五险一金，缴费基数和比例怎么定?

　　这可能是你最关心的部分。社保缴费金额=缴费基数×缴费比例。

　　先说基数，法律要求是员工实际工资。新员工按首月工资，老员工按上一年度月均工资。可实际情况是，很多中小微企业都是按当地最低基数来缴。

　　这样做，短期内公司成本和员工到手工资都显得好看点，但我们务必把风险讲清楚：从法律上来讲，这是不合规的。过去社保和税务数据不互通，没什么事，但现在社保费逐步划归税务统一征收，大趋势是越来越严。虽说这两年有减税降费政策保企业，但规模一旦大了，就必须合规，否则面临补缴和罚款，千万不要以身试法。

　　再说比例，各地差异不小，整理一个大致的参考区间：

　　养老保险：企业承担16%左右，个人8%;这是最大头。

　　医疗：企业10%左右，个人2%左右。

　　失业：企业和个人各0.5%左右。

　　工伤和生育：基本全部由企业承担，比例很低，可以忽略。

　　算总账的话，如果按全额工资合规缴纳，员工到手工资大概会先打个9折(扣完社保再扣税更少)，而企业则在员工税前工资基础上，新增20%-30%的用工成本。所以你招聘时算成本，一定得把企业缴纳的社保部分加上，同时和员工讲清税前、税后工资的区别，免得后期有误解。

　　公积金的缴费基数同样如此，比例一般从5%起步，企业可以在这个基础上自定。每年只有7月份能统一调整一次，所以想调整比例的，得提前做好规划。

　　五险一金办理流程：自己跑完全能搞定

　　其实流程不复杂，你完全可以自己办，用不着找黄牛。办完营业执照后，务必在30天内去社保局开设社保账户。然后绑定企业对公账户，就可以给员工缴费了。

　　具体分两种情况：

　　员工以前没上过社保：需要去社保局做个新参保手续。

　　员工以前上过：让他联系上家单位先做“减员”，你这边在系统里做“增员”就行。

　　以后每个月，只要对公账户里有足够的钱，系统都会自动扣费。公积金账户也是类似流程，拿营业执照去公积金管理中心开立账户，签个托收协议，就能自动划款。

　　这里展开一下，新注册公司经常漏掉的一个细节是：即便员工还在试用期，或者你打算过两个月再签正式合同，社保也必须从建立劳动关系当月开始规划并缴纳。一旦发生工伤，补缴都没用，所有赔偿企业自担，那损失可就大了。

　　给初创老板的3条必做建议

　　说了这么多，我们总结一下，不管你是刚起步还是已经发展到十几个人，这三条请一定记牢：

　　第一，起步阶段就合规开户、建档，别留历史欠账。 哪怕你初期按最低基数先交上，也比不交强。等你的业务上了规模，想提升员工福利、留住核心骨干，再考虑上“六险两金”——也就是增加补充医疗保险和企业年金，那是锦上添花。

　　第二，坦诚沟通，把社保当成薪酬包的一部分。 别怕告诉员工成本。你完全可以明说：“你税前8000元，公司实际为你支付的总成本已超过10000元。”这样反而会建立信任。

　　第三，用好公积金“避税”这个合法工具。 如果合伙人和核心员工名下有房，可以适当提高公积金缴存比例，这部分钱完全免税，相当于变相涨薪。

　　你现在给员工交社保是符合最低基数，还是足额缴纳?有没有遇到过因为五险一金引发的人才流失?可以在评论区聊聊你的情况。如果觉得条件复杂拿不准，赶紧对照你公司的实际工资和基数自查一下，有疑问随时咨询我们的财税顾问，别等问题上门才着急

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