公司银行开户避坑指南：搞懂基本户和一般户，让现金流跑起来

　　各位创业中的老板，你是不是觉得公司注册下来就万事大吉了?激动人心的时刻还没到，能顺顺当当收钱付钱才是关键。你可能不知道，银行账户开立和使用如果没规划好，轻则多跑冤枉路，重则给以后的财税合规埋下大雷。说白了就是，公司的银行账户就是你的资金高速公路，路修错了，后面车队怎么跑都别扭。今天咱们就来聊聊，这条路到底该怎么修。

　　公司经营，“钱”的进出是头等大事，而所有资金流动的起点，就是咱们的公司银行开户。很多老板刚起步时，往往因为不了解规则，白去好几趟银行，浪费了宝贵的时间。真心不建议你一上来就随便找家银行把户开了，这里面的门道，咱们得一次性捋清楚。

　　咱们公司的银行账户主要有两种角色：基本户和一般户。你琢磨琢磨，这俩就像你家的大门和后门，功能不一样，规矩也不一样。

　　基本户是“大本营”，这些坑千万别踩

　　首先就是基本户，它可是企业的核心存款账户，地位很高。你想想，注册资本的实缴、给员工发工资、交社保、提现备用金，这些关键动作，都只能通过这个“大本营”来完成。而且，一个公司只能开一个基本户，这是硬性规定。早期阶段，大部分初创公司开一个基本户就足够用了。

　　开设基本户时，有几个务必要记住的点：

　　第一，选银行，就近方便是王道。别小看距离，以后你可能隔三差五就要跑银行打回单、办业务，如果每次都得穿越大半个城市，时间成本真心耗不起。

　　第二，开户前，一定要提前预约并问清资料。现在大部分银行都需要法人亲自到场，而且审核很严。去之前务必给银行打个电话，问清楚需要携带的所有材料清单，带齐了再去，争取一次性办完。很多老板白去哈，就是因为少了份租赁合同或者忘了带某个章。

　　第三，法人去了也别白去，务必认识一下客户经理。见了面，留个电话、加个微信。以后银行有什么最新的贷款政策、费率优惠、理财产品，他都能第一时间同步给你。这是一种非常重要的信息渠道，千万别忽视。

　　什么时候该开“一般户”?

　　说完了基本户，咱们再来看看一般户。简单理解，一般户就是用来辅助资金管理的。一个公司只能开一个基本户，但可以开多个一般户。它不能提现，主要功能就是转账和收款。那什么时候需要开一般户呢?

　　第一，看自己的业务需求。 咱们业务规模做起来之后，往往有多个收款渠道。比如你同时在天猫和京东开了店，为了账目清晰，就可以开设不同的一般户来分别对应不同平台的店铺收入，这样对账统计一目了然。不同的收入走不同的户，方便内部管理。

　　第二，为了享受不同银行的优惠政策。 说实话，不同银行之间的贷款政策差异很大。你在A银行的流水越大、信用累计越高，能拿到的贷款利率就越优惠，放款速度也可能更快。所以，多开几个一般户，多和几家银行的客户经理交朋友，就能同步比较各家信息，选择最优惠的银行来开展业务和办理贷款，何乐而不为呢?

　　银行转账合规的“生死线”：三流合一

　　讲到这里，各位朋友务必打起精神，接下来的内容关系到公司的财务安全。银行账户开了，钱流动起来了，合规是绝对不能逾越的红线。财务上要求“三流合一”，你琢磨琢磨是哪三流?就是资金流(银行流水)、发票流(开出去的或收到的发票)、业务流(签订的业务合同、电商订单记录)。

　　说白了就是，你的每一笔银行流水，都必须能找到对应的发票和业务合同来支撑它。每个月，你都要把银行流水打印出来，连同所有的发票和合同一起交给会计，让他把银行流水和发票一一对应起来做账，并以此为基础去报税。

　　这里展开一下收入和支出的处理要点：

　　关于收入：对方若是公司，一般是要给对方开发票的。对方若是个人，不要求开发票可以暂不开，但 一定要记账报税，千万别以为走个人账户就不用交税了，千万不要以身试验。

　　关于支出：发工资可以用银行代发功能，个税自动代扣代缴，这个不需要发票。但除此之外，所有的采购、付款，尽量都采用对公转账，并要求对方开具发票。员工报销也需要凭票。如果实在有些支出对方开不了票，可以找一些别的合法发票来代替，比如平常吃饭、打车养成开发票的习惯。

　　想想那些大量被风控和稽查的案例，往往是因为什么?引以为戒啊各位，以前很多老板习惯不走公司账，大量走个人卡。但大家应该知道，大额现金管理办法早已经实行，个人账户流水过大，很容易被税务系统划定为风险纳税人，紧接着可能就是上门稽查。合规是大趋势，越早合规越好。

　　说了这么多，开好户、管好钱，是咱们把生意做大的基本功。赶紧对照着今天的要点，自查一下你公司的账户设置和流水是否合规。如果你对开户流程或者财税合规还有拿不准的地方，随时可以咨询我们的财税顾问。你在开户过程中还遇到过哪些麻烦事?欢迎在评论区聊聊，咱们一起避坑。

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